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公司现金的登记和保护

来源:http://www.shjvs.com    发布日期:2015-01-27  浏览量:956

公司现金的登记和保护

创业者在完成上海公司注册以后,需要建立健全公司企业管理制度,这样才能为公司的长远和可持续发展打下扎实的基础。本文为您介绍公司现金的登记和保护。

(1)公司设立“现金日记账”,出纳员按照经济业务发生的先后程序逐日逐笔登记,账目要日清月结,做到账款相符。不准用白条等不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金。
(2)每日结存金和己盖章的支票,必须锁进保险柜,保险柜钥匙必须随身携带,不得随意转交他人。
(3)每月会计结账日后,出纳人员应及时与负责账务处理的其他会计人员就“现金日记账”和“现金明细账”进行相互核对一致,并编制“现金收付月报表”由出纳人员以及会计人员双方签字,以确保账账相符。
(4)财务负责人要对现金管理进行抽查,不定期地组织库存现金盘点工作。
(5)现金、银行单据等重要物品保存在公司的“保险箱”中。

 

 

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